جریان نقدی Cash Flow

جریان نقدی حرکت پول به داخل و خارج از یک شرکت در یک دوره زمانی معین است. اگر جریان نقدی ورودی شرکت بیش از جریان خروجی آن باشد، خالص جریان نقدی آن مثبت است. اگر خروجی ها بیشتر از ورودی باشد منفی است.

جریان نقدی چیست؟

شرکت های دولتی باید جریان های نقدی خود را در صورت های مالی خود گزارش کنند. این اطلاعات می تواند برای سرمایه گذاران به عنوان شاخصی از سلامت مالی یک شرکت مورد توجه قرار گیرد، به ویژه زمانی که با داده های دیگر ترکیب شود.

نکات کلیدی

• جریان نقدی حرکت پول در داخل و خارج از یک شرکت است.
• خالص جریان نقدی با کم کردن کل جریان نقدی از کل جریان نقدی ورودی محاسبه می شود.
• صورت جریان وجوه نقد شرکت منابع و استفاده از وجه نقد را در یک دوره زمانی معین گزارش می کند.
• جریان نقدی را می توان به عنوان جریان های نقدی ناشی از عملیات، سرمایه گذاری و تامین مالی طبقه بندی کرد.