کمک یار متا

جریان نقدی حرکت پول به داخل و خارج از یک شرکت در یک دوره زمانی معین است. اگر جریان نقدی ورودی شرکت بیش از جریان خروجی آن باشد، خالص جریان نقدی آن مثبت است. اگر خروجی ها بیشتر از ورودی باشد منفی است.

جریان نقدی به حرکت ورود و خروج پول نقد در یک شرکت طی یک بازه زمانی مشخص گفته می‌شود. این شاخص نشان می‌دهد که آیا شرکت واقعاً پول نقد کافی برای اداره فعالیت‌های خود دارد یا خیر.

جریان نقدی آزاد (FCF) میزان وجه نقدی است که یک شرکت پس از محاسبه هزینه‌های عملیاتی و نگهداری دارایی‌های سرمایه‌ای، برای خود باقی می‌گذارد. سرمایه‌گذاران و تحلیلگران به آن به عنوان یکی از معیارهای سودآوری شرکت تکیه می‌کنند.

جریان نقدی آزاد به حقوق صاحبان سهام (FCFE) نشان دهنده وجه نقدی است که یک شرکت می‌تواند پس از پوشش هزینه‌ها، سرمایه‌گذاری‌های مجدد و بدهی‌ها به سهامداران خود ارائه دهد. این معیار، سلامت مالی را به ویژه برای شرکت‌های بدون سود سهام، ارزیابی می‌کند. سرمایه‌گذاران از FCFE برای تعیین اینکه آیا سود سهام یا بازخرید سهام به طور پایدار توسط جریان نقدی شرکت تأمین مالی می‌شوند یا خیر، استفاده می‌کنند.

جریان نقدی آزاد به شرکت (FCFF) نشان دهنده وجه نقد موجود برای توزیع پس از پوشش هزینه‌های استهلاک، مالیات، سرمایه در گردش و سرمایه‌گذاری‌های یک شرکت است. FCFF به عنوان یک شاخص مهم سودآوری، در سنجش سلامت مالی یک شرکت پس از تمام هزینه‌ها و سرمایه‌گذاری‌های مجدد کمک می‌کند. FCFF وجه نقدی را که یک شرکت می‌تواند از طریق سود سهام، بازخرید سهام یا بازپرداخت بدهی به سرمایه‌گذاران خود بازگرداند، برجسته می‌کند و آن را به یک معیار ضروری برای تحلیل مالی تبدیل می‌کند.

جریان نقدی اضافی اصطلاحی است که در قراردادهای وام یا اوراق قرضه استفاده می‌شود و به بخشی از جریان‌های نقدی یک شرکت اشاره دارد که باید به وام‌دهنده بازپرداخت شود. جریان نقدی اضافی معمولاً وجه نقدی است که توسط یک شرکت به شکل درآمد یا سرمایه‌گذاری دریافت یا ایجاد می‌شود و طبق توافق‌نامه اعتباری آنها، باعث پرداخت به وام‌دهنده می‌شود.