سوآپ ارز یا مبادله ارز Currency Swap

سوآپ ارز توافقی بین دو طرف برای مبادله یک ارز با ارز دیگر با نرخ از پیش تعیین شده در یک دوره معین است. سوآپ ارز یا مبادله ارز یک قرارداد مالی است که در آن دو طرف توافق می‌کنند تا ارزهای خود را در یک تاریخ مشخص با نرخ‌های بهره متفاوت مبادله کنند.

سوآپ ارز یا مبادله ارز چیست؟

این مبادلات پیچیده‌تر از تغییر نام صرفاً برای اهداف حسابداری هستند. در عوض، آنها زمینه را برای بخش بزرگی از فعالیت‌های اقتصادی جهانی فراهم کردند و به کسب‌وکارها اجازه می‌دهند تا به راحتی در فراسوی مرزها فعالیت کنند و به بانک‌های مرکزی ابزار قدرتمندی برای مدیریت سیاست‌های پولی می‌دهند. بر اساس آخرین داده های موثق، ارزش مبادلات روزانه ارزهای جهانی حدود 400 میلیارد دلار یا حدود 5 درصد از بازار 8.1 تریلیون دلاری فارکس بود.

اگرچه مبادله ارز می تواند پیچیده باشد، اما اصول اولیه برای هر کسی که به یک فرودگاه خارجی رسیده است و برای مبادله پول خود با ارز محلی در صرافی توقف کرده است آشنا خواهد بود.

در ادامه یک مثال از سوآپ ارز را بررسی می‌کنیم:

فرض کنید شرکت A در ایالات متحده و شرکت B در اروپا فعالیت می‌کنند. شرکت A نیاز به یورو دارد و شرکت B نیاز به دلار آمریکا. هر دو شرکت توافق می‌کنند که مبلغ 10 میلیون دلار آمریکا را با 9 میلیون یورو مبادله کنند. این مبادله به مدت یک سال انجام می‌شود و هر دو شرکت توافق می‌کنند که در پایان سال، ارزهای خود را با نرخ‌های بهره مشخصی بازگردانند.

این نوع قراردادها به شرکت‌ها کمک می‌کند تا از نوسانات نرخ ارز جلوگیری کنند و هزینه‌های مالی خود را مدیریت کنند.

نکات کلیدی

• سوآپ ارز شامل مبادله سود - و گاهی اوقات اصل - در یک ارز با همان ارزش در ارز دیگر است.
• شرکت‌هایی که در خارج از کشور تجارت می‌کنند، اغلب از سوآپ ارز برای دریافت نرخ‌های وام مطلوب‌ تر به ارز محلی استفاده می‌کنند تا زمانی که از یک بانک محلی وام بگیرند.
• با در نظر گرفتن یک معامله ارز، سوآپ ارز از نظر قانونی لازم نیست در ترازنامه شرکت نشان داده شود.
• تغییرات نرخ بهره برای سوآپ ارز شامل نرخ ثابت به نرخ ثابت، نرخ شناور به نرخ شناور یا نرخ ثابت به نرخ شناور است.
• از سال 2024، 12 کشور ارزهای خود را به دلار آمریکا متصل می کنند.