نسبت بدهی به EBITDA

بدهی به سود قبل از بهره، مالیات، استهلاک و استهلاک (EBITDA) نسبتی است که میزان درآمد ایجاد شده و موجود برای پرداخت بدهی قبل از حساب شرکت برای بهره، مالیات، استهلاک و هزینه های استهلاک را اندازه می گیرد. یک نتیجه نسبت بالا می تواند نشان دهد که یک شرکت دارای بار بدهی است که ممکن است خیلی زیاد باشد.

(نسبت بدهی به سود قبل از بهره )نسبت بدهی به EBITDA چیست؟

بانک‌ها اغلب یک هدف مشخص بدهی به EBITDA را در میثاق‌های وام‌های تجاری گنجانده‌اند، و یک شرکت باید این سطح توافق‌شده را حفظ کند یا در معرض خطر سررسید کل وام بلافاصله باشد. آژانس های رتبه بندی اعتباری معمولاً از این معیار برای ارزیابی احتمال نکول شرکت در قبال بدهی های صادر شده استفاده می کنند. شرکت‌هایی که نسبت بدهی به EBITDA بالایی دارند ممکن است نتوانند بدهی خود را به درستی ارائه دهند که منجر به کاهش رتبه اعتباری می‌شود.

نسبت بدهی به EBITDA (Debt-to-EBITDA Ratio) معیاری است که میزان بدهی یک شرکت را نسبت به درآمد قبل از بهره، مالیات، استهلاک و کاهش ارزش (EBITDA) اندازه‌گیری می‌کند. این نسبت به ارزیابی توانایی شرکت در پرداخت بدهی‌های خود کمک می‌کند.

این نسبت نشان می‌دهد که شرکت XYZ چهار برابر درآمد سالانه خود بدهی دارد.

نکات کلیدی

• نسبت بدهی به EBITDA توسط وام دهندگان، تحلیلگران ارزیابی و سرمایه گذاران برای سنجش وضعیت نقدینگی و سلامت مالی شرکت استفاده می شود.
• این نسبت نشان می دهد که شرکت چقدر جریان نقدی واقعی برای پوشش بدهی و سایر بدهی های خود در دسترس دارد.
• نسبت بدهی به EBITDA که در طول زمان کاهش می‌یابد نشان می‌دهد که شرکت در حال پرداخت بدهی، افزایش درآمد یا هر دو است.
• بدهی به EBITDA باید با احتیاط استفاده شود زیرا نشانگر دقیقی از توانایی شرکت در پرداخت بدهی های خود از درآمد نیست.