با سلام
ذخیره مالیاتی که برای سال 90 در نظر گرفته شده اما در تاریخ 31تیرماه سال 91 در اظهارنامه سال 90 ثبت شده و در 31تیرماه سال 91 پرداخت شده را باید برای سال 91 ثبت بزنیم یا سال 90 ؟لطفا نحوه ثبتهای حسابداری را انجام بدین .
با تشکر
با تشکر از زحمتی که برای پاسخ به سوالاتم کشیدید
با توجه به فرمایشات شما نحوه ثبتها به صورت زیر می شود لطف کنید ببیند درسته
با فرض سوداینکه سود سال 90 ما برابر 5000000
1390/12/29سود و زیان سال جاری 5000000
ذخیره مالیات 1250000
سود وزیان انباشته 3750000
1390/12/29ذخیره مالیات1250000
مالیات پرداختنی1250000
درهنگام پرداخت در تاریخ1391/04/31بابت ذخیره ای که در نظر گرفته بودیم ثبتمون به صورت زیر میشه
1391/04/31مالیات پرداختنی1250000
بانک1250000
و سوال دومم اینکه تو لینکی که آدرس اونا قرار دادین شما یک اندوخته هم در نظر گرفتین میشه توضیح بدین بابت چی ؟
موفق و سلامت باشید .
Zakhire ye hesabe tahodi dar hesab va dafatere sale 90 sabt shode pardakhte an dar sale91