با سلام و احترام
زماني كه چك از مشتري به تاريخ مثلا يكماه ديگر گرفته ميشود در دفتر معين حساب آن شخص صفر ميشود؟
چه زماني بايد مغايرت بانكي را تهيه كرد؟حتما بايد سر سال مالي باشد يا زودتر هم ميشود؟
با تشكر از زحمات قبلي شما
نقل قول از: نسترن در اکتبر 03, 2013, 09:59:03 قبل از ظهر
زماني كه چك از مشتري به تاريخ مثلا يكماه ديگر گرفته ميشود در دفتر معين حساب آن شخص صفر ميشود؟
چه زماني بايد مغايرت بانكي را تهيه كرد؟حتما بايد سر سال مالي باشد يا زودتر هم ميشود؟
با تشكر از زحمات قبلي شما
با سلام
حساب آن شخص تغییر معین میدهد
یعنی حساب شخص در حسابهای دریافتی با توجه به دریافت چک بسته میشود
و در حساب اسناد دریافتنی ثبت میگردد
برای مثال :
دریافت چک یک ماهه به مبلغ 10.000.000 از مشتری بابت بدهی قبلی :
اسناد دریافتی 10.000.000
حسابهای دریافتنی 10.000.000
هر زمان که بتوانید از بانک صورتحساب تهیه نمائید چه از طریق تلفن چه اینترنت و چه پرینت توسط بانک
میتوانید اقدام به تهیه صورت مغایرت بانکی نمایید.
هر چه حجم چکهای صادره و واریزی های شما بیشتر باشد این کار میتواند حداقل هفته ای یک بار صورت بگیرد
تهیه صورت مغایرت بانکی یکی از ابزار بسیار مهم در حسابرسی داخلی یک شرکت محسوب میگردد
با احترام
با سلام
حساب بانك با دفاتر به ميزان 208663 ريال اختلاف دارد.اما نميتوانم مغايرت تهيه كنم.لطفا راهنمايي كنيد
با سلام
آیا تا کنون مغایرت این حساب را گرفته اید
این مغایرت از چه تاریخ تا چه تاریخی تهیه میگردد
آیا همه ارقام در صورت حساب بانک با دفتر تیک خورده است
اگر همه این موارد درست انجام شده است
لطفا ماندهای ابتدای دوره صورتحساب بانک و دفتر را همراه با ارقام باز هر دو را ارائه نمائید تا به مسئله حل بپردازیم
با احترام
نقل قول از: اکبرزاده در اکتبر 06, 2013, 10:56:34 قبل از ظهر
با سلام
آیا تا کنون مغایرت این حساب را گرفته اید
این مغایرت از چه تاریخ تا چه تاریخی تهیه میگردد
آیا همه ارقام در صورت حساب بانک با دفتر تیک خورده است
اگر همه این موارد درست انجام شده است
لطفا ماندهای ابتدای دوره صورتحساب بانک و دفتر را همراه با ارقام باز هر دو را ارئه نمائید تا مسئله حل شود
با احترام
خير.از تاريخ 3/4 تا تاريخ 7/11
همه ارقام تيك نخورده.چون يكسري پول به حساب شخصي ريخته شده و بعد به حساب شركت انتقال داده شده كه در جريان نيستم.
ابتداي دوره دفتر و بانك 20000000
و انتهاي آن بانك 24597765
انتهاي دفتر 24389102
كارمزد 86000
با سلام
شما ابتدا باید کلیه ارقام دفتر حساب بانک را در بازه زمانی تعیین شده پیدا نمائید و تیک بزنید
که ممکن است ارقامی در صورتحساب تیک نخورده باقی بماند
این ارقام را با توجه به تاریخ و شماره چک و یا فیش مشخصا نگه داری نمائید.
اکنون به سراغ صورتحساب بروید در صورتحساب بانک باز ممکن است که ارقام تیک نخورده ای بیابید
آنها را هم به همان مورد دفتر بانک شناسائی و یادداشت نمائید
توجه بفرمائید ماهیت بستانکار و بدهکار ارقام تیک نخورده را اعلام نمائید
اکنون بفرمائید در صورتحساب بانک چند رقم بدهکار و چند رقم بستانکار با قید شماره فیش و چک دارید
در دفتر بانک چند رقم بدهکار و چند رقم بستانکار با قید شماره فیش و چک دارید
در این حالت میتوان به رقم مغایرت دست یافت
منتظر گزارش عملیات شما هستم
طبق بانك مانده 24597765
جمع كارمزد:81000
برداشتها: 3/28 300000
4/14 1000000
4/17 1000000
5/21 400000
5/22 7500000
6/13 234000
واريزي ها:4/4 1500000
5/22 1000000
5/23 8000000
6/13 100000
سود علي الحساب بانك:413863
طبق دفتر مانده 24389102
واريزي ها:
3/28 1800000
3/28 135000
4/1 1800000
5/23 10000000
برداشتها:
3/28 90000
3/29 2100000
3/29 65000
5/20 8750000
5/26 120000
4/17 2000000
من ميتونم كارمزد و سود را توي دفتر بزنم تا حساب را يكي كنم
با سلام
مانده طبق صورتحاب بانک 24.597.765 مانده طبق دفتر 24.389.102
کسر میشود کسر میشود :
90.000 81.000
2.100.000 30.000
65.000 1.000.000
8.750.000 1.000.000
120.000 400.000
2.000.000 7.500.000
- 234.000
--------------- -------------
اضافه میشود : اضافه میشود:
1.800.000 1.500.000
135.000 1.000.000
1.800.000 8.000.000
10.000.000 100.000
- 413.863
---------------- --------------
------------------------- ---------------------
25.207.765 25.157.965
=========== ==========
اختلاف 49.800
ممکن است اختلاف ناشی از مانده های ناصحیح دفاتر و صورتحساب بانک باشد
آیا مغایرت قبلی درست عمل شده است
کنترل نمائید
با تشكر از راهنمايي شما
اختلاف را پيدا كردم به خاطر اين است كه سود پولي را كم به حساب بانك واريز كرده اند.