با سلام و خسته نباشید.

مالیات سال 96 در سال 97 پرداخت شده است،
چه سندی برای مالیات سال 96 و چطوری باید زده شود؟
برای سال 97 هم باید سندی زده شود یا در سال 98 وقتی پرداخت شد؟؟

با تشکر

سلام بر شما

قطعا شما باید برای عملکرد سال 96 ذخیره مالیات در نظر میگرفتی البته اگر زیان اعلام نکرده باشید.

در حالت اینکه ذخیره در نظر گرفته اید ولی دارایی مالیات بیشتری را مطالبه کرده است.

ذخیره مالیات عملکرد               1000
تعدیلات سنواتی                     200
                                       بانک                      1200
--------------------------------------------------------
در حالتی که مالیات از ذخیره کمتر یا بخ همان میزان است
ذخیره مالیات عملکرد             1000
                                   بانک                       1000
---------------------------------------------------------

اسناد در سال 1398 صادر میشوند چون درسال 98 مالیات قطعی و ابلاغ شده است

با احترام

سلام و تشکر از پاسخ.

برای سال 96 ذخیره مالیات در نظر گرفته نشده است و کلا مالیات علی الراس پرداخت شده است.
از سال 97 ملزم به ارائه دفتر روزنامه و کل شده ایم.
حال در اظهارنامه مالیات برای سال 97 ، این مالیاتی که برای سال 96 پرداخت شده است (در سال قبل ذخیره در نظر گرفته نشده است) چطوری ارسال و در دفاتر یادداشت شود؟؟

با سپاس فراوان

با سلام


تعدیلات سنواتی                    *****
                    بانک                          *****

با احترام

سلام
با سپاس بیکران

بعد این تعدیلات سنواتی در حسابی بسته میشود یا با همین نام به ترازنامه و اظهارنامه انتقال پیدا میکند؟؟؟


با تشکر.

با سلام

در پایان سال با سود و زیان جاری بسته میشود

با سلام

در اظهارنامه اشخاص حقیقی یک قسمت است تحت عنوان تعدیلات سنواتی که مبلغی که در این قسمت وارد میشود از مبلغ سود کسر میشود و از مقدار باقیمانده مالیات حساب میشود،

آیا این تعدیل سنواتی که در ثبت برای مالیت سال گذشته گفتید اینجا وارد میشود؟؟

با سپاس از وقتی که میگذارید.