با سلام
اگر کسی از دوستان اطلاعاتی در خصوص گزارش منابع و مصارف دارد
و نحوه و شکل و مطالب آن دارد اطلاع رسانی نماید
با احترام
درود بر شما
این گزارش تقریبا همانند وجوه نقد است که ماهانه و یا دوره ای تهیه میشود و بادوره های قبل مقایسه میشود و شامل منابع در دسترس و مصارف همان ماه میباشد:
منابع مثل:
وجوه دریافتی بابت :
فروش/درآمد/
تسهیلات دریافتی
سایر منابع دریافتی
.
.
موجودی های اول دوره وجوه نقد(بانک/صندوق/تنخواه)
جمع منابع:
مصارف مثل:
وجوه پرداختی بابت:
خرید مواد اولیه/خرید دارایی/خرید...
هزینه ها/هزینه اداری/تولیدی/...
پرداخت انواع مالیات
سایر پرداختها.
.
.
جمع مصارف:
با سلام
سرکار خانم آیلان
اگر جمع دریافتی های ما بیشتر از پرداختی های ما باشد
و یا اگر جمع پرداختی های ما بیشتر از دریافتی های ما باشد
چه نقشی در این گزارش می تواند داشته باشد
درود بر شما
وای به حال کسی که دخل و خرجش مورد دوم مثال شما باشد.
اما در هر حال هدف از تجزیه و تحلیل این است که عوامل موثر در وضعیت مالی شرکت شناسایی شود و آنچه باعث افزایش یا کاهش وجه نقد در فعالیتهای جاری واحد تجاری شده است تعیین شود زیرا که در این گزارش مقایسه هر ماه با ماه بعد وضعیت شرکت را مشخص می کند
با سلام
یک نمونه از فرم منابع و مصارف شرکت تولیدی را تقدیم دوستان می نمایم
شرکت نمونه
منابع و مصارف
شــــــــــــــــــــــــــــرح مرداد 91 تجمعی از ابتدای سال
وجوه نقد دریافتی از محل:
فروش محصولات و صادرات 1.095.530 7.671.430
درآمد خدمات 0 0
تسهیلات مالی دریافتی 50.000 266.460
جاری شرکاء 0 0
سایر منابع دریافتی 0 0
جمع وجوه دریافتی 1.145.530 8.189.690
موجودی اول دوره 124.800 189.830
جمع کل وجوه نقد 1.270.330 8.379.420
وجوه پرداختی بابت:
مواد اولیه 459.003 2.409.762
دستمزد مستقیم 8.616 84.691
سوخت و انرژی 78.000 464.350
سایر هزینه های تولیدی (سربار) 278.034 2.521.282
اداری و عمومی و فروش 9.027 87.724
سود و کارمزد بانکی 0 0
عوارض ارزش افزوده 12.000 57.500
مالیات عملکرد و تکلیفی 37.000 261.560
خرید دارائی 0 0
طرحهای در جریان و پیش پرداخت سرمایه ای 39.920 369.790
بازپرداخت اقساط وامها 97.310 1.471.190
سایر پرداختها 88.020 487.170
جمع پرداختها 1.106.930 8.216.020
موجودی پایان ماه 163.400 163.400
** یادآوری میگردد که موجودی اول دوره و موجودی پایان ماه موجودی نقد در ابتدای دوره و پایان ماه می باشد.
درود به همگی
یک نمونه گزارش میگذارم امیدوارم مفید فایده واقع گردد.