ثبت مالیات و ارزش افزوده خدمات

نویسنده محسن جمالی, ژانویه 23, 2013, 10:40:26 قبل از ظهر

« ترتیب اسناد در دفاتر | اثر تعدیل سنواتی »

0 اعضا و 1 مهمان درحال دیدن موضوع.

محسن جمالی

با سلام

اگر یک شرکت صنعتی خدماتی را که از یک موسسه خدماتی دریافت  کند نحوه ثبت مالیات و ارزش افزوده  آن در قالب مثال زیر باشد  آیا ثبت درست است یا خیر اگر درست نیست لطفا راهنمایی فرمایید

به عنوان مثال اگر جمع خدمات موسسه خدماتی برابر 6000000ریال باشد ثبت آن برابر است با  :

                       هزینه       6000000 
مالیات بر ارزش افزوده دریافتنی300000
                                             وجه نقد                 6000000
                                           مالیات تکلیفی پرداختنی 300000

اکبرزاده

نقل قول از: محسن جمالی در ژانویه 23, 2013, 10:40:26 قبل از ظهر
اگر یک شرکت صنعتی خدماتی را که از یک موسسه خدماتی دریافت  کند نحوه ثبت مالیات و ارزش افزوده  آن در قالب مثال زیر باشد  آیا ثبت درست است یا خیر اگر درست نیست لطقا راهنمایی فرمایید
به عنوان مثال اگر جمع خدمات موسسه خدماتی برابر 6000000ریال باشد ثبت آن برابر است با  :
                       هزینه       6000000 
مالیات بر ارزش افزوده دریافتنی300000
                                             وجه نقد                 6000000
                                           مالیات تکلیفی پرداختنی 300000

با سلام

---------------------------------------------------------------------------------
هزینه                                                    6.000.000
سایر حسابهای دریافتنی/ ارزش افزوده           300.000

                                          وجه نقد                       6.120.000
سایر حسابهای پرداختنی / مالیات تکلیفی                       180.000   

-------------------------------------------------------------------------------

سایر حسابهای پرداختنی / مالیات تکلیفی    180.000
                                         وجه نقد                    180.000

---------------------------------------------------------------------------------

با احترام

محسن جمالی

#2
با سلام و تشکر خدمت آفای اکبر زاده عزیز

اگه لطف کنید درباره قسمت بستانکار ثبتهای زیر توضیح بدین ممنون میشم .  کل مبلغ پرداختی ما 6000000بوده واینکه چرا 6120000وجه نقدو 18000مالیات تکلیفی رابستانکارکردیدو چرا نباید 30000مالیات تکلیفی را بستانکار کنیم.




نقل قول از: اکبرزاده در ژانویه 23, 2013, 11:33:54 قبل از ظهر

با سلام

---------------------------------------------------------------------------------
هزینه                                                    6.000.000
سایر حسابهای دریافتنی/ ارزش افزوده           300.000

                                          وجه نقد                       6.120.000
سایر حسابهای پرداختنی / مالیات تکلیفی                       180.000   


-------------------------------------------------------------------------------

سایر حسابهای پرداختنی / مالیات تکلیفی    180.000
                                         وجه نقد                    180.000


---------------------------------------------------------------------------------

با احترام

kiani

نقل قول از: محسن جمالی در ژانویه 27, 2013, 10:19:39 قبل از ظهر
با سلام و تشکر خدمت آفای اکبر زاده عزیز

اگه لطف کنید درباره قسمت بستانکار ثبتهای زیر توضیح بدین ممنون میشم .  کل مبلغ پرداختی ما 6000000بوده واینکه چرا 6120000وجه نقدو 180000مالیات تکلیفی رابستانکارکردیدو چرا نباید 30000مالیات تکلیفی را بستانکار کنیم.
سلام
6.000.000*3%(ماليات تكليفي)=(180.000) از مبلغ صورت وضعيت كسر ميشود
6.000.000*5%(ارزش افزوده)  = 300.000 به مبلغ صورت وضعيت اضافه ميشود
نتيجتا اختلاف قابل پرداخت علاوه  --------------
بر  6.000.000                         120.000

شادباشيد
اگر صخره و سنگ در مسیر رودخانه زندگی نباشد

صدای آب هرگز زیبا نخواهد شد

شایگان

با اجازه دوست عزیز آقای اکبرزاده

در بخشنامه شماره 12392/200 تاریخ 21/6/1391 توسط سازمان امور مالیاتی کشور در جهت حداکثر استفاده از توان تولیدی و خدماتی و تامین نیازهای کشور و اصلاح ماده 104 ق م م در ماده 8 عبارت 5 % درصد علی الحساب مالیات مودی حذف و به جای آن 3 % کسر و تا پایان ماه بعدی به حساب مورد نظر واریز می گردد.

به همین دلیل 180000 ریال مالیات تکلیفی صحیح است البته این به دلیل تلاش بسیاری از دوستان و اساتید مانند آقای دوانی
و هشی و گارو هونسیان فر بود که مقالات زیادی درخصوص کشش تقاضا و فاصله زیان درآمدی تا دوره نکول و پرداخت مالات بین تولیدی و خدماتی ابراز گردید.(در روزنامه دنیای اقتصاد موجود است.)


Share via facebook Share via linkedin Share via pinterest Share via reddit Share via telegram Share via twitter Share via whatsapp

https://www.meta4u.com/acc/Themes/NameX_v1.2.3/images/post/xx.png
مالیات ارزش افزوده صورت وضعیت خدمات دستمزدی

نویسنده keramat در حسابداری مالیاتی

1 ارسال
3112 مشاهده
آخرین ارسال: دسامبر 31, 2012, 10:34:52 بعد از ظهر
توسط
هومن دست ورز
https://www.meta4u.com/acc/Themes/NameX_v1.2.3/images/post/xx.png
نحوه ثبت مالیات بر ارزش افزوده سنوات قبل که ثبت حسابداری نشده است

نویسنده main در حسابداری مالیاتی

7 ارسال
12361 مشاهده
آخرین ارسال: می 21, 2013, 10:38:15 قبل از ظهر
توسط
آیلان
https://www.meta4u.com/acc/Themes/NameX_v1.2.3/images/post/xx.png
برگ قطعی مالیات بر ارزش افزوده و ثبت حسابداری آن

نویسنده محسن جمالی در حسابداری مالیاتی

1 ارسال
3827 مشاهده
آخرین ارسال: جون 07, 2015, 10:30:47 قبل از ظهر
توسط
آیلان
https://www.meta4u.com/acc/Themes/NameX_v1.2.3/images/post/xx.png
صدور گواهینامه ثبت نام در نظام مالیات بر ارزش افزوده تسهیل شد

نویسنده اکبرزاده در دانستنی های مالیاتی

0 ارسال
1271 مشاهده
آخرین ارسال: می 16, 2017, 12:55:47 قبل از ظهر
توسط
اکبرزاده
https://www.meta4u.com/acc/Themes/NameX_v1.2.3/images/post/xx.png
نحوه ثبت مالیات بر ارزش افزوده تسلیمی به دارایی در پایان هر دوره سه ماهه

نویسنده hourad در ارزش افزوده

3 ارسال
3228 مشاهده
آخرین ارسال: آپریل 06, 2013, 10:17:45 بعد از ظهر
توسط
amjad
https://www.meta4u.com/acc/Themes/NameX_v1.2.3/images/post/xx.png
چگونگي اجراي قانون ماليات بر ارزش افزوده در خصوص خدمات حمل و نقل دريايي بار

نویسنده اکبرزاده در ارزش افزوده

0 ارسال
1184 مشاهده
آخرین ارسال: نوامبر 26, 2013, 10:50:56 قبل از ظهر
توسط
اکبرزاده
https://www.meta4u.com/acc/Themes/NameX_v1.2.3/images/post/xx.png
مشموليت خدمات اعتباري و تأمين منابع مالي به استثناي اشخاص موضوع بند (11) ماده (12) قانون ماليات بر ارزش افزوده

نویسنده اکبرزاده در ارزش افزوده

0 ارسال
1242 مشاهده
آخرین ارسال: اکتبر 27, 2014, 05:23:57 بعد از ظهر
توسط
اکبرزاده

خدمات حسابداری

موسسه رستا تراز پارسه اصطلاحات حسابداری طراحی سایت و انجمن حسابداری

سایر پرتال ها

فروم متا انجمن بورس و اوراق بهادار ثبت آگهی رایگان