با سلام
اگر یک شرکت صنعتی خدماتی را که از یک موسسه خدماتی دریافت کند نحوه ثبت مالیات و ارزش افزوده آن در قالب مثال زیر باشد آیا ثبت درست است یا خیر اگر درست نیست لطفا راهنمایی فرمایید
به عنوان مثال اگر جمع خدمات موسسه خدماتی برابر 6000000ریال باشد ثبت آن برابر است با :
هزینه 6000000
مالیات بر ارزش افزوده دریافتنی300000
وجه نقد 6000000
مالیات تکلیفی پرداختنی 300000
نقل قول از: محسن جمالی در ژانویه 23, 2013, 10:40:26 قبل از ظهر
اگر یک شرکت صنعتی خدماتی را که از یک موسسه خدماتی دریافت کند نحوه ثبت مالیات و ارزش افزوده آن در قالب مثال زیر باشد آیا ثبت درست است یا خیر اگر درست نیست لطقا راهنمایی فرمایید
به عنوان مثال اگر جمع خدمات موسسه خدماتی برابر 6000000ریال باشد ثبت آن برابر است با :
هزینه 6000000
مالیات بر ارزش افزوده دریافتنی300000
وجه نقد 6000000
مالیات تکلیفی پرداختنی 300000
با سلام
---------------------------------------------------------------------------------
هزینه 6.000.000
سایر حسابهای دریافتنی/ ارزش افزوده 300.000
وجه نقد 6.120.000
سایر حسابهای پرداختنی / مالیات تکلیفی 180.000
-------------------------------------------------------------------------------
سایر حسابهای پرداختنی / مالیات تکلیفی 180.000
وجه نقد 180.000
---------------------------------------------------------------------------------
با احترام
با سلام و تشکر خدمت آفای اکبر زاده عزیز
اگه لطف کنید درباره قسمت بستانکار ثبتهای زیر توضیح بدین ممنون میشم . کل مبلغ پرداختی ما 6000000بوده واینکه چرا 6120000وجه نقدو 18000مالیات تکلیفی رابستانکارکردیدو چرا نباید 30000مالیات تکلیفی را بستانکار کنیم.
نقل قول از: اکبرزاده در ژانویه 23, 2013, 11:33:54 قبل از ظهر
با سلام
--------------------------------------------------------------------------------- هزینه 6.000.000 سایر حسابهای دریافتنی/ ارزش افزوده 300.000
وجه نقد 6.120.000 سایر حسابهای پرداختنی / مالیات تکلیفی 180.000
-------------------------------------------------------------------------------
سایر حسابهای پرداختنی / مالیات تکلیفی 180.000 وجه نقد 180.000 ---------------------------------------------------------------------------------
با احترام
|
نقل قول از: محسن جمالی در ژانویه 27, 2013, 10:19:39 قبل از ظهر
با سلام و تشکر خدمت آفای اکبر زاده عزیز
اگه لطف کنید درباره قسمت بستانکار ثبتهای زیر توضیح بدین ممنون میشم . کل مبلغ پرداختی ما 6000000بوده واینکه چرا 6120000وجه نقدو 180000مالیات تکلیفی رابستانکارکردیدو چرا نباید 30000مالیات تکلیفی را بستانکار کنیم.
سلام
6.000.000*3%(ماليات تكليفي)=(180.000) از مبلغ صورت وضعيت كسر ميشود
6.000.000*5%(ارزش افزوده) = 300.000 به مبلغ صورت وضعيت اضافه ميشود
نتيجتا اختلاف قابل پرداخت علاوه --------------
بر 6.000.000 120.000
شادباشيد
با اجازه دوست عزیز آقای اکبرزاده
در بخشنامه شماره 12392/200 تاریخ 21/6/1391 توسط سازمان امور مالیاتی کشور در جهت حداکثر استفاده از توان تولیدی و خدماتی و تامین نیازهای کشور و اصلاح ماده 104 ق م م در ماده 8 عبارت 5 % درصد علی الحساب مالیات مودی حذف و به جای آن 3 % کسر و تا پایان ماه بعدی به حساب مورد نظر واریز می گردد.
به همین دلیل 180000 ریال مالیات تکلیفی صحیح است البته این به دلیل تلاش بسیاری از دوستان و اساتید مانند آقای دوانی
و هشی و گارو هونسیان فر بود که مقالات زیادی درخصوص کشش تقاضا و فاصله زیان درآمدی تا دوره نکول و پرداخت مالات بین تولیدی و خدماتی ابراز گردید.(در روزنامه دنیای اقتصاد موجود است.)